SAT 2026: estos gastos pueden darte saldo a favor en tu declaración anual y así puedes aprovecharlos

La declaración anual del ejercicio fiscal 2025 debe presentarse del 1 al 30 de abril de 2026, y es justo en ese momento cuando el Servicio de Administración Tributaria (SAT) revisa tus ingresos, deducciones y pagos previos para determinar si pagaste impuestos de más.

¿A quién afecta esto? A prácticamente todos los trabajadores independientes y asalariados que presentan declaración. ¿Por qué importa? Porque puedes obtener un saldo a favor y recibir dinero directamente en tu cuenta bancaria si haces bien el proceso.

Estos son los gastos que sí puedes deducir ante el SAT

El SAT permite restar ciertos gastos personales de tus ingresos, lo que reduce la cantidad de impuestos que debes pagar. Mientras más deducciones válidas tengas, mayores son tus posibilidades de obtener saldo a favor.

Entre los gastos autorizados están:

• Gastos médicos y hospitalarios, incluyendo consultas, estudios y tratamientos
• Primas por seguros de gastos médicos
• Colegiaturas en instituciones privadas
• Transporte escolar obligatorio
• Aportaciones voluntarias para el retiro
• Depósitos en cuentas de ahorro especial
• Intereses reales por créditos hipotecarios
• Gastos funerarios
• Donativos a instituciones autorizadas

Sin embargo, hay un límite importante que no debes perder de vista:

El total de deducciones personales no puede exceder el 15% de tus ingresos anuales o cinco UMA, lo que resulte menor

Además, algunos rubros tienen reglas específicas. Por ejemplo, las colegiaturas tienen topes dependiendo del nivel educativo, y los donativos deben realizarse a instituciones autorizadas por el SAT.

Documentos clave y requisitos que debes tener listos

Para que tus deducciones sean válidas, necesitas cumplir con ciertos requisitos básicos. No basta con haber hecho el gasto, también debes comprobarlo correctamente.

Asegúrate de contar con:

• Facturas electrónicas (CFDI) a tu nombre
• Pagos realizados por medios electrónicos (transferencia, tarjeta, etc.)
• Datos fiscales correctos y actualizados

Esto es clave porque si algún dato no coincide, el SAT puede rechazar la deducción, lo que impacta directamente en el saldo a favor que podrías recibir.

Cómo solicitar la devolución de tu saldo a favor

Si después de presentar tu declaración resulta que tienes saldo a favor, el SAT puede devolverte ese dinero de forma automática, siempre que cumplas ciertas condiciones.

Para montos de hasta 150 mil pesos, el proceso es sencillo:

• Registrar tu CLABE interbancaria de 18 dígitos
• Asegurarte de que la cuenta esté a tu nombre
• Seleccionar la opción de devolución automática

Si el monto es mayor, tendrás que hacer el trámite mediante el Formato Electrónico de Devoluciones (FED), lo cual puede requerir pasos adicionales.

Un detalle importante: cualquier error en tu cuenta bancaria o en tus datos puede retrasar el depósito, así que revisa todo antes de enviar tu declaración.

Lo que debes tener en cuenta antes de presentar tu declaración

En los últimos años, el SAT ha reforzado la digitalización y fiscalización, lo que significa que cada vez es más importante llevar un control ordenado de tus gastos. Esta medida busca mejorar la transparencia, pero también obliga a los contribuyentes a ser más cuidadosos.

Si quieres sacarle el máximo provecho a tu declaración:

• Revisa con anticipación tus facturas
• Verifica que estén correctamente emitidas
• Identifica qué gastos realmente aplican como deducción
• No dejes el trámite para el último momento

Al final del día, la declaración anual no solo es una obligación, también puede ser una oportunidad para mejorar tus finanzas personales. Si organizas bien tu información y aprovechas las deducciones disponibles, podrías recibir un ingreso extra que haga la diferencia en tu economía.